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評估項目 |
運作情形 (註1) |
與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 |
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是 |
否 |
摘要說明 |
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一、訂定誠信經營政策及方案 |
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無重大差異 |
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(一)
公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？ |
V |
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(一)
公司為確保誠信經營之落實，公司建立會計制度及內部控制制度，內部稽核人員亦定期查核其遵循情形。並於對外文件文件中明示公司經營之核心價值:創新、品質、責任、榮譽，強調誠信經營之政策，為利董事、監察人、經理人、受僱人及實質控制者於執行業務有所遵循辦法，以落實誠信經營，本公司依據「上市上櫃公司誠信經營守則」，已訂定「公司誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為規範準則」。 |
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(二)
公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？ |
V |
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(二)
為防範不誠信行為方案之情形，落實推動誠信經營，公司已有訂定「內部溝通作業辦法」及「投資人關係處理程序辦法」，並不定期舉辦教育訓練及宣導。 |
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(三)
公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？ |
V |
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(三) 公司對營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，訂定嚴格之「風險管理政策」
防範，並建立合宜之檢舉制度及投書管道並將相關陳報及處理記錄視為機密資料，善盡保密責任。 |
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二、落實誠信經營 |
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無重大差異 |
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(一) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？ |
V |
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(一)
公司避免與有不誠信行為紀錄者進行交易，並於商業契約明訂誠信行為條款，本公司之重要法律文件，皆須交由法務人員或法律顧問覆核，由其提供專業之意見與建議。 |
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(二) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼)職單位，並定期向董事會報告其執行情形？ |
V |
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(二)
本公司指定特別助理室為專責單位，辦理本作業程序及行為指南之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報內容登錄建檔等相關作業、執行，由稽核單位監督，公司稽核單位為獨立之部門，隸屬於董事會，稽核室針對誠信經營之落實，定期查核遵循情形，並負責針對各項作業進行監控並作成稽核報告提報董事會。 |
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(三) 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ |
V |
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(三) 檢舉投書及申訴管道，權責單位為總務部。 |
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(四)
公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？ |
V |
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(四)
本公司宣導一切商業活動應避免有違背誠信之行為，為落實誠信經營所有作業皆需遵循會計制度、內部控制制度及相關政策之規定，內部稽核人員定期查核也並未發現有違反誠信之情事。 |
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(五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ |
V |
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(五)
本公司每月定期開月會，會宣導一切商業活動應避免有違背誠信之行為，並鼓勵人員定期參加內外部之教育訓練。 |
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三、公司檢舉制度之運作情形 |
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無重大差異 |
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(一)
公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ |
V |
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(一)
公司為導引員工對營業範圍內具高度道德標準，防止違法行為發生，訂定嚴格之防範辦法懲戒措施外，並建立檢舉投書及申訴管道，權責單位為總務部，人員如有違反本標準之道德行為規範情事者，逕依本公司工作規則中有關之規定獎懲。前項受懲戒人員如認公司處置不當，致其合法權益遭受侵害，得依本公司相關申訴處理規定向總務部提出申訴，以資救濟。 |
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(二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制？ |
V |
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(二) 公司針對檢舉事項之訂有處理原則及保密機制。 |
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(三) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ |
V |
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(三) 公司對檢舉人有依規範予以保密，並將個案相關資料及處理記錄視為機密資料，且建檔留存。 |
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四、加強資訊揭露 |
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無重大差異 |
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(一) 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所 訂誠信經營守則內容及推動成效？ |
V |
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目前已於公司網站揭露誠信經營相關資訊。 |
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：
公司依據「上市上櫃公司誠信經營守則」，已訂定「公司誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「道德行為規範準則」~、「內部溝通作業辦法」、「投資人關係處理程序辦法」及風險管理政策以資管理，兩者並無重大差異。 |
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六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）無 |
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註1：運作情形不論勾選｢是｣或｢否｣，均應於摘要說明欄位敘明。 |
董事會決議
